金沢市で相続不動産をスムーズに売却するには？相続税の申告時に必要な準備

相続不動産の売却は、期限に沿って手続きを進めることが大切です。相続放棄や限定承認は3か月以内、相続税の申告は10か月以内、相続登記は3年以内と、それぞれに期限が定められています。これらを守ることで、余計な負担やトラブルを避けられます。

手続きでは、まず相続人と財産の調査を行い、遺言の確認や遺産分割協議を経て、評価額の算定や相続税の申告へと進めます。司法書士や税理士、不動産会社と連携すれば、複雑な相続も安心して進められます。

相続不動産が発生したらどうすればいい？やるべきことと期日を解説

引用元：フォトAC

相続不動産が発生した際にやるべきことと期限を整理すると、まず大切なのは「期限を意識した行動計画」を立てることです。相続放棄や限定承認は3か月以内、相続税の申告は10か月以内、相続登記は3年以内（義務化）という3つの期日を守ることが基本となります。この流れを押さえておけば、手続きに迷うことを避けられます。

これらの手続きを「調査 → 遺言確認 → 分割協議 → 相続税申告 → 相続登記 →（必要に応じて）確定申告」という流れで進めると、スムーズに対応でき、初動でつまずかずに済みます。

◇1. 相続人と相続財産を調査する【期日：速やかに】

引用元：フォトAC

相続手続きの第一歩は、相続人と遺産を明確にすることです。相続人の確定には、被相続人の出生から死亡までの戸籍一式を取得して確認します。遺産については、不動産であれば名寄帳や固定資産税評価証明書、登記事項証明書を、預貯金や借入金も含めて調査し、全体像を把握します。

相続人が1人だけの場合は分割協議は不要ですが、名義変更や税務手続きは必要です。また、多額の借金や管理が難しい不動産が見つかった場合には、相続放棄や限定承認の検討を早めに始める必要があります。特に相続放棄は3か月以内という期限があるため、初期段階で判断することが重要です。

◇2. 遺言書の有無を確認する【期日：速やかに】

引用元：フォトAC

有効な遺言が残されている場合は、その内容が原則として優先されます。公正証書遺言や法務局で保管された自筆証書遺言については、家庭裁判所での検認手続きは不要です。

一方、自宅で保管されている自筆証書遺言や秘密証書遺言については、家庭裁判所での検認が必要となります。

なお、遺言の内容であっても相続人の遺留分に抵触する可能性があるため、その点については別途確認が必要です。

◇3. 相続した不動産の分け方を決める（遺産分割協議）【期日：相続税申告までに】

引用元：フォトAC

遺言が存在しない場合や、遺言に記載されていない財産の扱いを決める場合には、相続人全員で話し合いを行い、その結果を遺産分割協議書にまとめます。

分割方法には、財産をそのまま引き継ぐ「現物分割」、取得した相続人が他の相続人に金銭を補填する「代償分割」、不動産などを売却して現金を分配する「換価分割」、相続人全員で共有する「共有分割」の4つの類型があります。

特に将来的に不動産の売却を見据える場合には、換価分割や代償分割を選択することで、その後の手続きが円滑に進めやすくなります。

◇4. 相続税の申告を行う【期日：10か月以内】

引用元：フォトAC

遺産の総額が基礎控除〔3,000万円＋600万円×法定相続人の数〕を超える場合には、相続税の申告と納税が必要となります。配偶者の税額軽減や小規模宅地等の特例といった各種優遇措置が適用できるかを早めに確認しておくことが重要です。

申告先は被相続人の住所地を管轄する税務署で、e-Taxを利用した申告も可能です。あわせて、納税資金をどのように確保するか、延納や物納が必要かどうかもこの段階で検討しておくと安心です。

◇5. 相続した不動産の登記を行う【期日：3年以内（義務化）】

引用元：フォトAC

2024年4月の法改正により、相続登記は義務化されました。期限内に申請を行わない場合、過料が科される可能性があります。手続きに必要な書類は、申請書、被相続人の戸籍一式、遺言書または遺産分割協議書、固定資産税評価証明書などで、これらを準備して管轄の法務局へ申請します。

売却を予定している場合には、名義を早めに整えておくことで、取引を安全かつスムーズに進められるため、迅速な対応が望まれます。

◇6. 必要に応じて確定申告を行う【期日：原則、翌年2/16〜3/15（被相続人の準確定申告は4か月以内）】

引用元：フォトAC

相続そのものには所得税はかかりませんが、一定のケースでは確定申告が必要となります。具体的には、相続した不動産を売却して譲渡益が出た場合、換価分割によって売却代金を受け取った場合（各相続人が按分して譲渡所得を計算）、相続後に賃料や地代収入が発生している場合、さらに不動産を国や自治体などへ寄付して控除を受ける場合が該当します。

また、被相続人が給与・年金・事業・不動産所得などを得ていたときには、相続開始から4か月以内に「準確定申告」を行う必要があります。これらの申告を怠ると、追徴課税の対象になる可能性があるため、早めの確認と準備が欠かせません。

【あわせて読みたい】

▼トラブルを防ぐ！生前贈与した不動産売却で注意すべき税金と手続き

相続した不動産はどう分ける？

引用元：フォトAC

相続した不動産を「誰が・どれだけ・どの形で」受け継ぐかを決める場面では、感情面と実務面が複雑に絡み合うため、特に迷いやすいポイントです。整理の近道は、まず法定相続という基準を確認し、そのうえで遺言の内容を確かめ、最後に相続人同士で協議して具体的に形にする流れを意識することです。

最初に基準を押さえ、遺言で定められた部分を尊重し、残りを協議で調整することで、筋道を立てて前に進めやすくなります。

◇法定相続

引用元：フォトAC

遺言がない場合の出発点となるのが法定相続分です。配偶者と子がいるときはそれぞれ1/2ずつ、配偶者と父母であれば配偶者が2/3、配偶者と兄弟姉妹の場合は配偶者が3/4を目安とします。ここで重要なのは、これはあくまで最終決定ではなく「基準」であるという理解です。

例えば、自宅に住み続ける相続人がいる場合や、介護の負担を特定の相続人が担っていた場合には、その事情を後の協議で加味して調整していくことになります。兄弟姉妹で分けるときも、まずは法定相続分を基準として全体像を把握し、そのうえで寄与分や特別受益の有無を具体的な事実に基づいて確認していくと、話し合いがぶれずに進みやすくなります。

◇遺言

引用元：フォトAC

有効な遺言が見つかった場合、その内容が基本的に優先されます。「自宅は配偶者に」「賃貸用の土地は長男に」といった指定が明確であれば、名義変更や税務手続きも比較的スムーズに進められます。

ただし、遺言の形式によって必要な手続きは異なります。自筆証書遺言であれば家庭裁判所での検認が必要ですが、公正証書遺言であればそのまま手続きに使用できます。この違いは早めに確認しておくことが大切です。

一方で、他の相続人の最低限の取り分である遺留分には配慮が欠かせません。もし内容に不明点や疑問がある場合には、自己判断で進めず、原本を確認するとともに専門家へ相談するのが安全です。

◇協議

引用元：フォトAC

遺言がない、または記載されていない財産がある場合は、相続人全員で遺産分割協議を行い、合意内容を協議書にまとめます。注意すべきは「評価」と「資金計画」です。不動産は相続税評価額と実勢価格が異なるため、どの基準で分けるかを先に決めることが重要です。

分割方法には、不動産を売却して現金を分ける換価分割、取得者が金銭補填する代償分割、物をそのまま分ける現物分割、共有分割の4種類があります。負債が多い場合は相続放棄も検討対象です。兄弟で分けるときは希望を率直に出し合い、評価基準や住み続けたい・売りたいといった優先度、代償金の限度と調達方法を共有しておくと話し合いがスムーズになります。

合意が整ったら協議書を作成し、相続登記と税務申告を進めます。相続税申告は10か月以内、相続登記は義務化されているため早めの申請が必要です。司法書士や税理士、不動産会社と連携することで、納得感のある分割を実現しやすくなります。

【あわせて読みたい】

▼金沢市の空き家を不動産売却するなら買取がおすすめ！失敗しない不動産売却術

相続した不動産の総額は？評価方法を解説

引用元：フォトAC

最初に確認すべきは、「相続した不動産がいくらと評価されるのか」という点です。この評価額は、その後の相続税申告の要否判断、遺産分割協議、売却や活用の可能性まで左右する重要な基準になります。

注意したいのは、この評価はあくまで「申告のための価格」であり、実際の売却価格（時価）とは異なることです。評価と時価の違いを理解し、どのように算出されるのかを把握しておくことで、手続きの流れや判断に迷いが生じにくくなります。

◇相続税の申告が必要なケース

引用元：フォトAC

相続税は、遺産の総額が基礎控除額〔3,000万円＋600万円×法定相続人の数〕を超えると申告が必要になります。この「遺産の総額」には、不動産の相続税評価額も含まれます。

注意すべきなのは、遺産が基礎控除を超えない場合でも、小規模宅地等の特例や配偶者の税額軽減といった制度を利用する場合には、最終的に税額がゼロであっても申告義務が発生する点です。

申告期限は、相続開始を知った日の翌日から10か月以内と定められています。期限を守るためにも、不動産の評価を早めに固めておくことが重要です。

◇相続した不動産の金額を算出する方法

引用元：フォトAC

まず土地と建物を分けて評価します。最初に「どの評価方式を使うか」を所在地で見極めると、以降の作業がスムーズになります。

土地の評価（路線価方式／倍率方式）

• 路線価方式（都市部など路線価がある地域）
  国税庁が毎年公表する路線価（1㎡あたり）に、地形・間口・奥行きなどの補正を掛け、面積を乗じて評価額を算出します。
• 倍率方式（路線価がない地域）
  市区町村の固定資産税評価額に、国税庁の定める倍率を掛けて評価額を求めます。

どちらの方式を使うかは所在地で決まります。まず該当地域が路線価地域か倍率地域かを確認します。

建物の評価（固定資産税評価額／賃貸中の補正）

• 原則
  建物は固定資産税評価額をそのまま用います。
• 賃貸中の建物・土地の補正
  入居者がいる貸家は所有者の処分に制約が生じるため、建物は借家権割合を考慮して評価が下がる場合があります。土地も貸家建付地に該当すると、賃貸割合や借地・借家の状況に応じて自用時より低い評価になることがあります。

進め方のポイント

最初に「路線価地域か倍率地域か」を確かめます。次に、形状や利用状況（賃貸の有無など）に応じた補正の要否を丁寧に拾います。この二段構えで評価額を固めると、後続の手続きを迷わず進められます。

◇不動産の評価額が下がるケース

引用元：フォトAC

評価が下がるということは、相続税の負担を軽減できる可能性があるという意味でもあります。

例えば、間口が狭く奥行が極端に長い土地、不整形地、前面道路が狭くセットバックを要する土地、がけ・墓地・線路に接して利用価値が低下する土地、あるいは面積が大きすぎて一体利用が難しい土地などは、定められた補正によって評価減が認められる場合があります。

さらに賃貸中の不動産であれば、土地は借地権や借家権、賃貸割合の組み合わせによって、建物は借家権割合によって、それぞれ自用のときより低い評価となります。

また、税法上の特例も重要です。自宅や事業用地、賃貸用地については「小規模宅地等の特例」があり、一定の要件と面積の範囲内で評価額を大幅に圧縮できます（居住用は最大80％減など）。ただし、この特例は申告が前提であるため、要件を満たしているかの確認と必要書類の準備を早めに進めることが欠かせません。

要するに、評価の要点は「定められたルールに沿って下げられる要素を丁寧に拾う」ことです。路線価か倍率かの判定、形状や接道の補正、賃貸状況の有無、そして特例の適用可否。この流れに沿って整理すれば、過不足のない評価に近づき、不要な税負担を避けやすくなります。

【あわせて読みたい】

▼不動産売却に備える！相続した土地の評価額の調べ方と注意点

相続した不動産の相続税を申告するときの準備と申告先

引用元：フォトAC

相続税の申告は、不動産などの評価が確定したあとに進める最後の大きなステップです。やるべきことは明快で、必要な書類を揃え、被相続人の住所地を管轄する税務署へ、期限（相続開始を知った翌日から10か月以内）までに提出し納税することです。

そのためには、どの書類を集め、どこに提出し、どのように納めるのかを、手続きの流れに沿って理解しておくことが重要です。

◇申告に必要な書類

引用元：フォトAC

相続税の申告では、まず相続税申告書を作成し、その内容を裏付ける添付書類を準備して提出します。添付書類は大きく分けて、身分関係の証明、遺産分割の経過、財産ごとの資料の3種類です。

これらの書類は市区町村、法務局、金融機関、保険会社など発行元が多岐にわたり、即日交付されないものもあります。特に戸籍一式や金融・保険関係の資料は時間がかかるため、早めに申請しつつ不動産関連の書類を並行して集めると効率的です。

身分関係を証明する書類

• 被相続人の出生から死亡までの戸籍一式
• 住民票の除票
• 法定相続情報一覧図
• 印鑑証明
• マイナンバー確認書類

遺産分割の経過を示す書類

• 遺言書
• 遺産分割協議書
• 未分割の場合は分割見込書

財産ごとの資料

• 預貯金：残高証明、取引履歴
• 有価証券：取引残高報告、配当通知
• 保険金や退職金：支払通知、明細
• 債務：借入残高証明、未納税金の通知や領収書
• 土地・建物：登記事項証明書、固定資産評価証明書や課税明細書、名寄帳、公図、地積測量図、住宅地図
• 賃貸物件：賃貸借契約書、賃貸割合の分かる資料
• 評価方法確認用：路線価図や倍率表の該当ページ

◇相続税の申告先

引用元：フォトAC

相続税の申告先は、被相続人の最後の住所地を管轄する税務署です。提出方法は持参だけでなく、控用に収受印が欲しい場合は返信用封筒を同封して郵送することも可能です。

e-Taxによるオンライン申告も選択でき、利用者識別番号やマイナンバー確認、マイナンバーカードと対応端末による電子署名などを事前に準備すれば、自宅から提出できます。

ただし、相続税の一部様式は電子申告に対応していないため、その場合は紙で提出する必要があります。

申告書は製本し、添付書類を区分ごとに綴じて提出します。納税方法は税務署や金融機関での窓口納付のほか、ダイレクト納付やインターネットバンキングなどの電子納付も利用できます。資金計画が難しいときは延納や物納といった制度もありますが、適用には要件や担保が必要です。

いずれの方法でも期限内に手続きを終えることが最も重要です。そのためには、まず書類収集を先行させ、評価、申告書作成、提出、納付までを逆算で計画すると、スムーズに完了できます。

相続した不動産は忘れずに登記を！相続登記の準備と申請先

引用元：フォトAC

相続した不動産は、名義変更をして初めて自由に活用できる状態になります。これを「相続登記」といい、売却や担保設定、建替えといった次の手続きを進めるための前提です。

登記が済んでいなければ、相続人であっても法的に処分や活用ができないため注意が必要です。

◇相続登記は義務化されている

引用元：フォトAC

相続登記は2024年4月1日から義務化されました。不動産を相続や遺言で取得した場合、取得を知った日から3年以内に登記申請を行う必要があります。遺産分割協議が成立した場合は、その成立日から3年以内が期限です。期限を正当な理由なく超えると、10万円以下の過料が科される可能性があります。

すでに相続が発生して未登記のまま残っているケースも対象となり、原則として2027年3月31日までに登記を済ませなければなりません。相続人の数が多い、戸籍収集に時間がかかるといった事情は「正当な理由」として認められる可能性はありますが、放置は認められません。

期限に間に合わないと判断した場合は、まず相続人申告登記を行って期限を守り、その後に正式な相続登記へ進めるのが現実的な対応策です。

◇相続登記で必須の書類

引用元：フォトAC

相続登記に必要な基本書類は、名義を決める方法（遺言・法定相続・遺産分割）によって増減しますが、代表的なものは以下の通りです。

• 登記申請書
• 被相続人の戸籍一式（出生から死亡まで）と住民票の除票、相続人の戸籍（必要に応じて住民票）
• 固定資産評価証明書（登録免許税の計算に使用）
• 法定相続情報一覧図（任意だが他の手続きにも流用でき便利）
• 遺言がある場合：遺言書一式（自筆の場合は検認済証明書、保管制度利用時は情報証明書）
• 遺産分割がある場合：遺産分割協議書と相続人全員の印鑑証明書
• 相続人以外が受け取る遺贈の場合：共同申請に必要な関係書類
• 収入印紙（登録免許税の納付に使用、目安は評価額×千分の4）

戸籍は死亡時の最新のものから出生までさかのぼって収集し、住民票の除票は最後の住所地で取得します。固定資産評価証明書は不動産所在地の市区町村で発行され、法定相続情報一覧図は法務局で無料作成・交付が可能です。

◇相続登記の申告先

引用元：フォトAC

相続登記の申請先は、不動産の所在地を管轄する法務局（登記所）です。提出方法は窓口への持参、郵送、オンラインのいずれも可能で、登録免許税に相当する収入印紙を貼付して申請します。受理されると審査を経て、登記識別情報通知（旧・権利証）と登記完了証が交付されます。

不動産が複数筆あったり、所在地が複数の自治体にまたがったりする場合は、管轄の法務局が分かれることもあるため、事前確認が必要です。遺産分割協議が長引く場合でも、期限を意識して先に登記を一区切りつけ、最終合意の段階で持分調整登記を行うと安心です。

金沢市でおすすめの不動産会社3選

金沢で不動産を売るときは、「高く売りたい」 「早く現金化したい」 「相続や空き家まで丸ごと任せたい」など目的で選ぶのがコツです。

ここでは、金沢エリアでおすすめの3社をご紹介します。

◇三匠不動産株式会社

金沢市・野々市市に根差して40年以上の実績を持つ老舗で、買取・仲介・任意売却に加え、空き家管理や活用提案まで幅広く対応しています。売却後の“出口設計”まで一緒に考えられる点が大きな特長です。

販売活動ではREINS登録や紙媒体とWebを併用した広告展開に加え、一眼レフによる高品質な写真で物件を魅力的に見せる工夫を徹底。大手ファンドやハウスメーカーとのネットワークを活かし、短期間での成約実績もあります。

会社名	三匠不動産株式会社
本社	〒921-8036 石川県金沢市弥生2-7-23
野々市店	〒921-8814 石川県野々市市菅原町11-1
電話番号	0120-947-993
公式ホームページ	http://www.office-sansho.co.jp/

さらに資金力を背景に高額物件の買取や「買取保証」に対応できるため、価格とスケジュールの両立を図りやすいのも強みです。

加えて弁護士・税理士・司法書士・土地家屋調査士・行政書士と連携し、相続や境界問題、債務整理など法務・税務・測量を伴う案件もワンストップで進行可能です。

口コミ

三匠不動産株式会社の口コミ評判記事はこちら！

▼三匠不動産株式会社の口コミ・評判は？不動産売却利用者の本音を徹底解説

さらに詳しい情報は公式ホームページでも確認できます。ぜひチェックしてみてください。

▼三匠不動産株式会社の公式ホームページはこちら

◇株式会社さくらホーム 金沢支店

北陸エリアで年間800件以上の売買取引、400区画以上の現金買取を誇る大手グループで、豊富な実績とスケールが強みです。金沢市内に複数の拠点を構え、広域にわたる反響と店舗ネットワークによって高い集客力を実現しています。

売却方法は、仲介、買取、買取保証を中心に、住み替え、任意売却、リースバック、空き家管理、“空き家0円リノベ”、相続相談まで幅広い選択肢を用意。専用ダッシュボード「売却名人」により閲覧数や問い合わせ数を可視化でき、売主と進捗を共有しながらスピード感と納得感を両立できます。

会社名	株式会社さくらホーム 金沢支店
所在地	〒920-0345 石川県金沢市藤江北1-380
電話番号	0120-931-411
公式ホームページ	https://www.sakura-home.co.jp/sale/

成約後もグループのアフター窓口が暮らしの相談をサポートするため、取引後の安心感も万全です。広告展開、IT活用、多彩なサービスを掛け合わせ、「早く・高く・安心」を追求できる心強いパートナーといえます。

株式会社さくらホーム 金沢支店の口コミ評判記事はこちら！

▼株式会社さくらホーム 金沢支店の口コミ・評判は？不動産売却専門のスタッフが対応

◇カチタス 金沢店

カチタスは全国に130店舗以上を展開する買取再販の専門大手で、中古住宅を直接買い取り、自社基準で点検・リフォームを行ったうえで再販する仕組みを持っています。売主にとっては仲介に伴う「売却後の瑕疵トラブル対応」から解放され、安心して手離れ良く現金化できる点が大きな魅力です。

金沢店は津幡・内灘から加賀方面まで広域に対応しており、築年数が古い住宅や傷みのある物件でも査定対象になる柔軟さがあります。査定提示は最短3日、現金決済は最短3週間という迅速な対応が可能で、他社で敬遠されがちな物件の再生実績も豊富です。

屋号	カチタス 金沢店
会社名	株式会社カチタス
所在地	〒920-0062 石川県金沢市割出町15-1 ナカイチ 中村店舗
電話番号	076-239-3120
公式ホームページ	https://home.katitas.jp/shop_info/47

さらに、全国規模で蓄積されたチェック体制により価格根拠や進行の透明性が担保されている点も安心材料です。住み替え資金の早期確定や相続後のスムーズな整理など、「確実に売って早く資金化したい」というニーズに合致する選択肢といえます。

カチタス 金沢店の口コミ評判記事はこちら！

▼カチタス金沢店の口コミ・評判は？仲介と買取の両方式に対応する不動産売却

まとめ

引用元：フォトAC

相続不動産をスムーズに売却するためには、期限を意識した行動計画を立てることが欠かせません。相続放棄や限定承認は3か月以内、相続税の申告は10か月以内、相続登記は3年以内に行う必要があり、これらを守ることが円滑な手続きにつながります。

まず相続人と財産の調査を行い、遺言の有無を確認したうえで遺産分割協議を進めます。評価額は土地が路線価方式や倍率方式、建物は固定資産税評価をもとに算出し、形状や利用状況による補正や小規模宅地等の特例も活用します。

相続税の申告では戸籍や協議書、評価証明書などの必要書類を準備し、期限内に税務署へ提出します。不動産の売却益や賃料がある場合には確定申告、被相続人の準確定申告も求められます。登記は法務局に申請し、名義を整えることで売却や活用が可能になります。司法書士や税理士、不動産会社と連携することで、安心して相続不動産の処理を進められます。

この記事を読んでいる人におすすめ

▼トラブルを防ぐ！生前贈与した不動産売却で注意すべき税金と手続き

▼金沢市の空き家を不動産売却するなら買取がおすすめ！失敗しない不動産売却術

▼不動産売却に備える！相続した土地の評価額の調べ方と注意点